--- title: Rectificación de facturas de venta a clientes description: "## ¿Qué es una factura rectificativa? Cuando debemos corregir una factura ya emitida (validada y enviada) que contiene errores o que refleja una operación que no se realizó tal y como se había previsto, es necesario emitir una factura rectificativa.…" url: "https://doc.creaerp.org/es/docs/rectificacion-de-facturas-de-venta-a-clientes/" updated: "2026-03-16" category: Facturación 3. Introducción de datos económicos --- # Rectificación de facturas de venta a clientes ## ¿Qué es una factura rectificativa? Cuando debemos corregir una factura ya emitida (validada y enviada) que contiene errores o que refleja una operación que no se realizó tal y como se había previsto, es necesario emitir una factura rectificativa. No es legal modificar el documento original o eliminarlo del sistema. Tendrás que emitir facturas rectificativas cuando, por ejemplo: - Una factura contiene datos incorrectos (fiscales, importes o conceptos). - Se aplicó un tipo de IVA erróneo. - Es necesario anular una factura emitida previamente. - Existen devoluciones de productos o descuentos posteriores a la venta. La factura rectificativa es la herramienta legal que permite corregir errores sin incumplir la normativa de facturación. Puedes consultar los detalles legales sobre estas facturas en la [página de la AEAT](https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/ca_es/iva/facturacion-registro/facturacion-iva/facturas-rectificativas.html) El flujo de gestión para emitir una factura rectificativa en CreaERP es: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema15_03-1024x860.webp) ## Emisión de una factura rectificativa en CreaERP En CreaERP es posible crear desde cero una factura rectificativa desde Facturación → Clientes → Facturas rectificativas. Pero es recomendable iniciar el proceso desde la factura a rectificar. ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema15_00-1024x327.png) Verás una ventana en la que tendrás que elegir qué tipo de abono harás y podrás indicar algunas informaciones más: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema15_01-1024x376.png) 1. **Método de reembolso** - *Reembolso parcial.* Puedes usar esta opción cuando existen devoluciones de productos o descuentos posteriores a la venta, has cobrado un precio superior al pactado por un servicio o producto y otros casos en los que debes devolver dinero al cliente. Cuando cliques el botón *Revertir* se abrirá la factura rectificativa en modo borrador y podrás modificar los datos necesarios para indicar el producto o servicio a devolver. Cuando el estado de pago de una factura es *Pagado* o *En proceso de pago* solo podrás utilizar esta opción. - *Reembolso total.* Utiliza esta opción para anular una factura que no debería haberse emitido. Se genera la factura rectificativa, se valida y se concilia con la rectificada automáticamente. Cuando cliques el botón *Revertir* se genera la factura rectificativa, se valida y se marca como pagada. La factura original se marcará como *Revertida*. Si el estado de pago de la factura es *Pagado* o *En proceso de pago* tendrás que romper la conciliación antes. - *Reembolso total y nueva factura en estado borrador* Usa esta opción cuando la factura inicial se emitió de forma incorrecta y debes modificar los datos antes de volver a emitirla. Cuando cliques el botón *Revertir* se genera la factura rectificativa, se valida y se marca como pagada. La factura original se marca como *Revertida*. La nueva factura de cliente se crea en borrador, y es una copia del original, así que asegúrate de corregir los errores de la primera antes de validarla de nuevo. Si el estado de pago de la factura es *Pagado* o *En proceso de pago* tendrás que romper la conciliación antes. 2. **Motivo del reembolso** Puedes elegir uno de los motivos predeterminados por la AEAT del desplegable para justificar la emisión de la factura rectificativa: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema15_02-scaled.png) 3. **Razón** Añade información adicional de los motivos para documentar mejor la causa de la emisión de la rectificativa. Fecha **de reversión** Puedes especificar una fecha concreta en el campo *Fecha de abono* o puedes registrar la fecha en la que se emite la factura rectificativa. 4. **Fecha de abono.** Solo es visible si en el campo Fecha de reversión has indicado una fecha específica. ## Registro del cobro de facturas a clientes manual Las formas más habituales de cobro manual de las facturas a clientes son: - Efectivo - Cobro por transferencia bancaria Antes de poder registrar el pago debes asegurarte de que éstos están configurados correctamente (ve a configuración de modos de pago). Recomendación Si no existe un motivo concreto para hacerlo, es recomendable marcar como pagadas las facturas a la hora a través de la conciliación bancaria (ve a Conciliación bancaria) o la conciliación del diario de efectivo. (ve a registro de movimientos de efectivo). El registro manual del pago de una factura, marca esta como pagada, pero contablemente traslada la deuda a la entidad bancaria -en el caso de los cobros por transferencia bancaria y las órdenes de cobro SEPA- o a la caja de efectivo en el caso de pagos en efectivo. Queda, pues, pendiente la conciliación entre las transacciones -bancarias o del diario de efectivo- y el asiento generado en el registro manual. ### Registro del cobro de facturas de cliente con modo de pago *Efectivo* En la ficha de una factura de cliente ya validada: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_01-1024x664.png) 1. Pulsa en *Registrar pago.* Al hacerlo,*se* abrirá una ventana emergente. ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_02-scaled.png) 2. Selecciona el diario de efectivo correspondiente. 3. Pulsa en el botón *Crear pago.* La factura ha cambiado: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_04-1024x690.png) 1. Su estado de pago ahora es *Pagat* 2. La deuda pendiente ahora es cero y podemos consultar los datos del pago Podemos acceder a todos los Cobros a través del menú *Facturación → Clientes →* *Cobros* ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_03-1024x330.png) ### Registro del cobro de facturas de cliente con modo de pago *Transferencia bancaria* . En la ficha de la factura de cliente ya validada con el modo de pago *Transferencia bancaria* : ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_05-1024x679.png) 1. Pulsa en *Registrar pago* 2. En la ventana emergente, elige el diario de banco por donde has recibido la transferencia ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_06-scaled.png) 3. Pulsa *Crear pago* La factura ha cambiado: ![](https://doc.creaerp.org/wp-content/uploads/2025/10/Bloc4_tema16_07-1024x701.png) 1. Queda marcada como pagada 2. El importe de la deuda es 0 y queda enlazado con el pago creado.